עבודה אחרי גיל פרישה: פנסיה, מס וביטוח לאומי

הטעות היקרה ביותר של הרבה עובדים בגיל פרישה היא להניח ש"אם יש עוד משכורת, הכול מסתדר". בפועל, כל חודש כזה יכול לשנות את ההפרשות לפנסיה, את המס, את דמי הביטוח הלאומי ואת הזכאות לקצבת זקנה. אם אתם ממשיכים לעבוד אחרי גיל הפרישה, כדאי לבדוק לא רק כמה נכנס, אלא כמה נשאר באמת בכיס.

הסיפור הכי נפוץ הוא של מי שיצאו לפנסיה, התחילו עבודה חדשה, ומקבלים כבר קצבה חודשית ממעסיק קודם. שם בדיוק מתחילות ההפתעות: לפעמים המעסיק החדש לא חייב להפקיד לפנסיה, לפעמים ההכנסות משפיעות על קצבת הזקנה, ולפעמים דווקא תשלום קטן יותר היום יכול לייצר קצבה גבוהה יותר מחר. מי שלא עושה סדר מראש, משלם על הבלבול הזה בנטו ובשקט הנפשי.

מה באמת קורה לכסף כשממשיכים לעבוד

כשנשארים אצל אותו מעסיק לעומת התחלה במקום חדש

אם נשארתם אצל אותו מעסיק גם אחרי גיל הפרישה, ההפרשות הפנסיוניות בדרך כלל ממשיכות כרגיל. זה חשוב, כי הרבה אנשים חושבים שברגע שהגיל משתנה, גם המנגנון מתאפס, וזה פשוט לא נכון. ברוב המקרים, כל עוד יחסי העבודה לא הסתיימו, המשכיות ההפקדות נשמרת.

לעומת זאת, אם התחלתם עבודה חדשה אחרי גיל פרישה וכבר אתם מקבלים קצבה ממקור אחר, התמונה משתנה. במצבים מסוימים המעסיק החדש אינו חייב להפריש לכם לביטוח פנסיוני. זו נקודה שיכולה להיראות טכנית, אבל בפועל היא שווה אלפי שקלים לאורך זמן, במיוחד אם מדובר בשכר קבוע ובתוספת שנים של עבודה.

איך שכר וקצבה יושבים זה על זה

קצבת פנסיה מעבודה אינה נחשבת חלק ממבחן ההכנסות לקצבת זקנה. כלומר, אם אתם מקבלים גם פנסיה חודשית וגם ממשיכים לעבוד, עצם הקצבה לא אמורה להוריד לכם את הזכאות לקצבת הזקנה במבחן הזה. מה שכן נכנס לתמונה הוא השכר מעבודה, והוא זה שעלול להשפיע על גובה קצבת הזקנה עד גיל הזכאות המוחלטת.

גיל הזכאות המוחלטת הוא 70, ואז קצבת הזקנה משולמת בלי מבחן הכנסות. עד אז, מי שנמצאים בין גיל הפרישה לגיל 70 צריכים לבדוק אם ההכנסות שלהם מאפשרות קצבה מלאה, חלקית או דחייה של הקצבה. זה בדיוק המקום שבו עבודה נוספת יכולה להיות משתלמת מאוד, אבל רק אם מבינים איך היא נמדדת.

הפרשות לפנסיה: מתי הן ממשיכות ומתי לא

כמה מפקידים היום לפנסיה

מאז 1 בינואר 2017, שיעור ההפרשות הרגיל עומד על 6% מהעובד, 6.5% מהמעסיק ועוד 6% לפיצויי פיטורים. בסך הכול, כשיש גם רכיב פיצויים, מדובר ב-18.5% מהשכר שמופנים לחיסכון ולזכויות נלוות. מי שממשיכים לעבוד צריכים לבדוק שהשיעורים האלה מופיעים אצלם בפועל ולא רק על הנייר.

עובד רשאי להגדיל את חלקו בהפרשות עד 7% מהשכר. תוספת של 1% נשמעת קטנה, אבל על שכר חודשי של 12,000 ש"ח היא שווה 120 ש"ח בחודש, 1,440 ש"ח בשנה, לפני השפעת הריבית והצמיחה לאורך השנים. במקרים רבים זה מהלך חכם, כי הוא גם עשוי להקטין את מס ההכנסה באותה שנה וגם להגדיל את הקצבה העתידית.

מה קורה אם מתחילים עבודה חדשה אחרי גיל פרישה

כאן הרבה אנשים נופלים. אם אתם מתחילים עבודה חדשה אחרי גיל פרישה וכבר מקבלים קצבה, אי אפשר להניח אוטומטית שהמעסיק החדש יפקיד לכם לפנסיה כמו בכל עבודה רגילה. במקרים מסוימים החובה הזו לא חלה, ולכן צריך לבדוק את התנאים לפני החתימה על החוזה.

אם אתם רוצים לשמור על רצף חיסכון, אל תסתפקו בהבטחה בעל פה. בדקו מי המעסיק, האם ההעסקה חדשה או המשך, ומה קורה בפועל בתלוש הראשון. לפעמים מספיק סעיף אחד בחוזה כדי לחסוך שנים של חור בחיסכון.

למה הגדלת ההפקדה יכולה להיות מהלך חכם

מי שמסוגלים להרשות לעצמם ניכוי גבוה יותר מהשכר, יכולים להרוויח פעמיים. קודם כול, ההפקדה הגבוהה יותר מגדילה את הצבירה הפנסיונית. בנוסף, היא עשויה להפחית את חבות המס באותה שנת מס, כך שהנטו לא תמיד נפגע כמו שחושבים.

זה לא מתאים לכל אחד, כי בגיל פרישה יש מי שמעדיפים כסף זמין עכשיו על פני חיסכון עתידי. אבל אם ההכנסה החודשית יציבה ויש לכם קצבה בסיסית שמכסה את ההוצאות, תוספת של עוד אחוז או שניים לקרן יכולה להיות החלטה משתלמת מאוד. כאן לא מדובר ב"עוד מוצר פנסיוני", אלא בכסף שחוזר אליכם בהמשך.

מס הכנסה ותיאום מס: איפה הכסף נעלם

למה שכר וקצבה בלי תיאום מס עלולים לעלות ביוקר

כשיש גם קצבה וגם שכר, תיאום מס הופך הכרחי ולא המלצה נחמדה. בלי תיאום מס, ייתכן שתשלמו מס כאילו כל מקור הכנסה עומד לבדו, ואז תגלו בסוף השנה שחלק מהכסף פשוט נעלם בדרך. זה קורה הרבה יותר ממה שנדמה, בעיקר כשמחליפים מקום עבודה או מוסיפים משרה חלקית.

הכלל הפשוט הוא כזה: כל שינוי בשכר, בקצבה או במקור ההכנסה צריך לעבור בדיקה מחדש. אם אתם מקבלים כמה מקורות הכנסה, אל תחכו ל"הסתדרות" של המערכת, כי בדרך כלל היא לא מסתדרת לבד. תיאום מס נכון יכול לשנות את הנטו החודשי בצורה מורגשת מאוד.

איך לבדוק שלא שילמתם יותר מדי

כדאי להחזיק מול העיניים שלושה מסמכים: תלוש שכר, אישור על הקצבה ותלוש הפנסיה. שלושת אלה מראים אם המס מנוכה נכון, אם ההפרשות בוצעו ואם אין סתירה בין ההכנסות הרשומות. מי שעושים את הבדיקה הזו פעם אחת בזמן, חוסכים לעצמם חודשים של בלבול.

• בדקו אם יש לכם כמה מקורות הכנסה במקביל.

• ודאו שהמעסיק החדש מכיר בכך שאתם כבר מקבלים קצבה.

• השוו בין הסכומים בתלוש לבין ההפקדות בפועל לקרן.

• בדקו אם ההפרשה שלכם לפנסיה היא 6% או 7%, ומה המשמעות של זה על הנטו.

ביטוח לאומי אחרי גיל פרישה: מה נחשב ומה לא

מי משלם דמי ביטוח לאומי ומתי

לשכירים שהגיעו לגיל פרישה ולא מקבלים קצבת זקנה, דמי הביטוח הלאומי נחלקים בין העובד למעסיק. במצב הזה, חלק מהחיוב יורד משכר העובד וחלק משולם על חשבון המעסיק. מי שכבר מקבלים קצבת זקנה פטורים מדמי ביטוח לאומי על ההכנסה הזו.

זה הבדל קטן על הנייר, אבל משמעותי מאוד לאורך זמן. אם אתם עובדים אחרי גיל פרישה, יש חשיבות אדירה לשאלה אם כבר התחלתם לקבל קצבת זקנה או שעדיין לא. סטטוס שונה אומר תשלום שונה, ולכן גם נטו שונה.

גיל 70 משנה את כל התמונה

עד גיל הזכאות המוחלטת, שעומד כיום על 70, קצבת הזקנה עדיין כפופה למבחן הכנסות. אחרי גיל 70 אין מבחן הכנסה, והקצבה משולמת בלי לבדוק את רמת ההכנסה מעבודה. לכן, מי שממשיכים לעבוד בשנים האלה צריכים לחשוב לא רק על כמה חודש אחד מכניס, אלא על כל תקופת הביניים.

העובדה שהכנסה מפנסיה מעבודה לא נלקחת בחשבון במבחן הזה היא נקודת מפתח. מי שמקבלים פנסיה חודשית וממשיכים לעבוד לא צריכים לחשוש שהקצבה הזו לבדה תגרור שלילה של קצבת הזקנה. מה שכן דורש בדיקה הוא השכר מהעבודה עצמה.

מה משתנה לנשים שנולדו מ-1960 ואילך

אצל נשים, גיל הפרישה עולה בהדרגה מ-62 ל-65, בהתאם לשנת הלידה. נשים שנולדו ב-1961 מגיעות לגיל פרישה של 62 ו-8 חודשים, ואילו ילידות 1970 ואילך מגיעות לגיל 65. המשמעות המעשית היא שלא כל אישה בגיל 62 נמצאת באותו מצב, ולכן לא כדאי להסתמך על "בערך אותו גיל".

יש גם מענק מעבר לנשים שנולדו מינואר 1960 ואילך, לתקופה של ארבעת החודשים הראשונים אחרי גיל 62, בכפוף לתנאים שנקבעו. זה כסף שהרבה משפחות בכלל לא בודקות, ואז מפסידות אותו בלי לשים לב. מי שנמצאות בגילאים האלה צריכות לעצור רגע, לבדוק את שנת הלידה המדויקת ואת הזכאות, ורק אז להחליט אם להמשיך לעבוד ואיך.

מה כדאי לבדוק לפני שממשיכים לעבוד

רשימת הבדיקה שחוסכת טעויות

לפני שאתם חותמים על עוד חודש עבודה, עברו על הרשימה הזאת:

• האם אתם נשארים אצל אותו מעסיק או עוברים למעסיק חדש.

• האם אתם כבר מקבלים קצבת פנסיה חודשית.

• האם אתם כבר מקבלים קצבת זקנה או עדיין לפני הזכאות.

• האם מופיעות בתלוש הפקדות לפנסיה, פיצויים וביטוח לאומי.

• האם תיאום המס עדכני לשילוב בין שכר לקצבה.

• האם שווה לכם להעלות את חלקכם בהפרשה ל-7%.

הבדיקה הזו לא לוקחת הרבה זמן, אבל היא יכולה למנוע חודשים של נזקים קטנים שמצטברים לסכום גדול. הרבה פעמים לא מדובר באחת מהחלטות החיים הגדולות, אלא בשרשרת של טעויות זעירות. כל טעות כזו נשמעת שולית, עד שרואים את הדוח השנתי.

מתי עבודה נוספת דווקא מגדילה את ההכנסה הכוללת

עבודה נוספת משתלמת במיוחד כשיש לכם קצבה יציבה, שכר חלקי ותיאום מס נכון. במצב כזה אתם יכולים ליהנות גם מהכנסה שוטפת, גם מצבירה פנסיונית נוספת וגם מזכויות ביטוח לאומי שמותאמות למעמד שלכם. זה נכון במיוחד למי שממשיכים לעבוד במשרה חלקית ולא תלויים רק במשכורת הזו.

לעומת זאת, עבודה נוספת עלולה לפגוע בהטבות אם לא בודקים את מבחן ההכנסות, אם לא מבצעים תיאום מס, או אם מניחים שהמעסיק החדש יפריש אוטומטית לפנסיה. כאן אין מקום לאלתורים. מי שמתכננים את המעבר נכון, יכולים להפוך את השנים שאחרי גיל הפרישה לתקופה הרבה יותר נוחה כלכלית.

שאלות נפוצות

האם חייבים להמשיך להפריש לפנסיה אחרי גיל פרישה?

לא תמיד. אם אתם נשארים אצל אותו מעסיק, ההפרשות בדרך כלל ממשיכות. אם אתם מתחילים עבודה חדשה אחרי גיל פרישה וכבר מקבלים קצבה, ייתכן שהמעסיק החדש אינו חייב להפריש לכם לביטוח פנסיוני.

האם קצבת פנסיה פוגעת בקצבת הזקנה?

קצבת פנסיה מעבודה אינה נלקחת בחשבון במבחן ההכנסות לקצבת זקנה. מה שכן נבחן הוא השכר מעבודה, עד גיל הזכאות המוחלטת שעומד כיום על 70.

האם משלמים ביטוח לאומי על עבודה אחרי גיל פרישה?

אם עדיין לא התחלתם לקבל קצבת זקנה, יש דמי ביטוח לאומי על השכר, בחלוקה בין העובד למעסיק. אם אתם כבר מקבלים קצבת זקנה, אתם פטורים מדמי ביטוח לאומי על ההכנסה הזו.

האם כדאי להגדיל את ההפרשה לפנסיה ל-7%?

במקרים רבים כן, אם ההכנסה מאפשרת זאת. ההגדלה עשויה להקטין מס הכנסה באותה שנה ולהגדיל את הקצבה העתידית, כך שהיא יכולה להיות מהלך משתלם במיוחד למי שממשיכים לעבוד אחרי גיל פרישה.

מה הדבר הראשון שצריך לבדוק לפני שמתחילים עבודה חדשה?

בדקו אם אתם מקבלים כבר קצבת פנסיה או קצבת זקנה, ואם המעסיק החדש חייב להפריש לכם לפנסיה. אחר כך עברו לתיאום מס ולבדיקת דמי הביטוח הלאומי, כדי שלא תגלו בדיעבד שחלק מהכסף נעלם בדרך.